Oferta usług outsourcingu w zakresie zgodności z przepisami dotyczącymi podatku od sprzedaży

Firmy księgowe nie są nowicjuszami w dziedzinie zgodności z przepisami podatkowymi, wiele z nich zajęło się przygotowywaniem i wypełnianiem deklaracji podatkowych w odpowiedzi na zapotrzebowanie klientów. Jednak przestrzeganie przepisów dotyczących podatku od sprzedaży stało się bardziej uciążliwe dla przedsiębiorstw od czasu wydania przez Sąd Najwyższy Stanów Zjednoczonych decyzji w sprawie South Dakota v. Wayfair, Inc. (21 czerwca 2018 r.).

Ponadto, biorąc pod uwagę wstrząsy gospodarcze i osobiste wywołane przez COVID-19, teraz jest dobry czas dla firm księgowych na rozszerzenie działalności o usługi wysoko cenione przez klientów, takie jak przygotowywanie i wypełnianie deklaracji podatku od sprzedaży. Po decyzji w sprawie Wayfair kolejne stany przyjęły zasadę nexus ekonomicznego, która opiera obowiązek podatkowy w zakresie podatku od sprzedaży na sprzedaży i/lub wolumenie transakcji detalisty spoza stanu w danym stanie.

[spark:newsletter-signup]

Na dzień dzisiejszy zasada nexus ekonomicznego obowiązuje w 43 stanach, Dystrykcie Kolumbii oraz w coraz większej liczbie miast i gmin na Alasce (gdzie nie ma ogólnokrajowego podatku od sprzedaży). W rzeczywistości tylko dwa stany nie egzekwują obecnie zasady nexusu ekonomicznego: Floryda i Missouri. Delaware, Montana, New Hampshire i Oregon nie stosują ogólnego podatku od sprzedaży.

Przepisy dotyczące powiązań gospodarczych zmuszają sprzedawców detalicznych do uzyskiwania zezwoleń na sprzedaż oraz do pobierania i odprowadzania podatku od sprzedaży w coraz większej liczbie stanów. Jednak nie wszystkie przedsiębiorstwa są zobowiązane do płacenia podatku od sprzedaży we wszystkich stanach, w których dokonują sprzedaży, ponieważ większość stanów, w których istnieje powiązanie gospodarcze, zapewnia "bezpieczną przystań" dla małych sprzedawców - tych, których sprzedaż lub wielkość transakcji nie przekracza stanowego progu powiązania gospodarczego.

Wyjątek dla drobnych sprzedawców ma na celu zmniejszenie obciążeń związanych z przestrzeganiem przepisów. W praktyce wprowadza on dodatkową warstwę złożoności, ponieważ progi powiązań gospodarczych różnią się w poszczególnych stanach.

Na przykład:

• Próg ekonomicznego powiązania w Kalifornii wynosi 500 000 USD łącznej wartości sprzedaży rzeczowego majątku osobistego w tym stanie w bieżącym lub poprzednim roku kalendarzowym.
• Próg nexus ekonomicznego w Nowym Jorku wynosi 500 000 USD w sprzedaży i 100 transakcjach dotyczących materialnego majątku osobistego w stanie (w tym oprogramowania jako usługi (SaaS)) w poprzednich czterech kwartałach podatkowych.
• Próg nexus ekonomicznego w stanie Illinois to 200 transakcji lub $100,000 skumulowanych wpływów brutto ze sprzedaży rzeczowego majątku osobistego i majątku sprzedawanego w ramach usługi w stanie w ciągu ostatnich 12 miesięcy (ustalanych kwartalnie).

Aby być w zgodzie z przepisami dotyczącymi podatku od sprzedaży, firmy prowadzące sprzedaż na terenie wielu stanów muszą dokładnie znać próg ekonomicznego powiązania obowiązujący w każdym stanie (w tym wiedzieć, która sprzedaż wlicza się do progu, a która nie) oraz wiedzieć, jak blisko są osiągnięcia tych progów. Jest to dużo do monitorowania i śledzenia.

W miarę jak firmy uginają się pod dodatkowymi obciążeniami wynikającymi z przepisów, odkrywają wartość współpracy z firmą księgową, która jest w stanie zapewnić wiele funkcji księgowych. Skłania to firmy księgowe do rozszerzenia zakresu usług o przygotowywanie i wypełnianie deklaracji podatkowych dotyczących sprzedaży, przenosząc ciężar przestrzegania przepisów na ich barki.

Automatyzacja procesu składania deklaracji umożliwia firmom księgowym świadczenie większej liczby usług dla większej liczby klientów bez konieczności zatrudniania dodatkowych pracowników. Może to przekształcić zadanie ręczne, które pochłania zasoby, w dochodową usługę z powtarzalnym źródłem przychodów. Może to również zwiększyć satysfakcję klientów i ich utrzymanie.

DX zwiększa wydajność i przyspiesza rozwój

Ręczne przygotowywanie deklaracji podatkowych i usług związanych z podatkiem od sprzedaży jest pracochłonne, zwłaszcza dla biur rachunkowych, które zajmują się podatkami od sprzedaży dla wielu klientów. Cyfrowa transformacja (DX) może zająć się zwrotami, przygotowaniem, wypełnieniem i przekazaniem deklaracji, co pozwoli firmom uwolnić pracowników od powtarzających się, czasochłonnych zadań, poprawiając efektywność i produktywność.

To z kolei pozwala firmom księgowym każdej wielkości zwiększać wartość dodaną dla większej liczby klientów. Możesz zaspokoić rosnące potrzeby obecnych klientów, a jednocześnie otworzyć drzwi dla nowych klientów - bez zwiększania kosztów ogólnych.

DX zwiększa zatrzymanie klientów

Im więcej usług firma księgowa może zaoferować klientom, tym bardziej cenionym partnerem będzie ta firma. Wraz ze wzrostem obciążeń związanych z przestrzeganiem przepisów dotyczących podatku od sprzedaży, Twoja zdolność do podjęcia się świadczenia tych usług zostanie nagrodzona utrzymaniem klientów.

Środki dystansu społecznego przyjęte w celu spowolnienia rozprzestrzeniania się wirusa COVID-19 uwypukliły potrzebę stosowania technologii opartych na chmurze: Niektóre firmy nadal nie mogą wpuszczać pracowników do biura ani spotykać się z klientami twarzą w twarz.

Sytuacja ta zmusiła firmy, które wcześniej polegały na systemach analogowych, do modernizacji i wprowadzenia nowych systemów, które umożliwiają pracownikom i klientom utrzymywanie kontaktu pomimo fizycznej odległości. Przykładowo, automatyzacja usług związanych z deklaracjami podatkowymi, wypełnianiem i płatnościami podatku od sprzedaży ma wiele zalet. Między innymi pozwala to na:

• Wykorzystanie wydajności chmury dzięki bezpiecznym danym i aktualnym informacjom
• pozycjonować firmę jako zaufanego doradcę
• Obsługę klientów dzięki dostępowi z dowolnego miejsca.

Miniony rok przyniósł nowe wyzwania dla firm we wszystkich branżach, a przed nimi jeszcze więcej. Dla klientów biznesowych kluczowe stało się usprawnienie usług i zwiększenie wydajności.